近日，气温渐渐回暖，春回大地，万象始更新。但这抹春日的阳光仿佛并没有触及到广东榕泰实业股份有限公司（下称“广东榕泰”），其在2021年1月30日发布的《2020年业绩预亏公告》彷佛只是个开始，寒冬还远未结束。2021年3月13日，广东榕泰发布公告称收到广东证监局的 《行政处罚及市场禁入事先告知书》，因财务造假等信息披露违法行为，广东榕泰及其15名相关责任人员将面临1500万元的高额罚款。

这是2020年3月1日新《证券法》实施以来第一家被罚累计超千万元的案例，成为首个突破60万顶格处罚的典型案例，广东榕泰由此也备受社会广泛关注。而作为首次依据新《证券法》实施证监稽查典型案例，广东榕泰将面临大批股民索赔，公司2020年业绩预亏后又遭受大额处罚，对广大中小投资者来说并非好消息，投资者索赔要趁早。符合索赔条件的股民可以参加索赔预登记，待正式的行政处罚决定下发，根据法律规定进行正当维权，用以救济投资损失，维护自身的合法权益。

一、未按规定披露信息、财务造假等多项行为违法，广东榕泰拟遭高额处罚

广东榕泰成立于1997年，是一家主营化工材料和互联网综合服务的公司，于2001年6月在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“广东榕泰”，股票代码600589。

2020年5月22日，广东榕泰发布公告称收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（粤调查字20066号），因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案调查。

2021年3月13日，广东榕泰收到广东证监局的 《行政处罚及市场禁入事先告知书》（广东证监处罚字〔2021〕5号），经查明，广东榕泰涉嫌违法的主要事实包括四方面：一、未在规定期限内披露2019年年度报告；二、相关报告未按规定披露关联关系、日常经营性关联交易；三、2018年年度报告、2019年年度报告虚增利润；四、董事、监事和高级管理人员履职相关情况。广东证监局拟决定，对广东榕泰责令改正、给予警告并两则并处以300万元罚款；对广东榕泰实际控制人、董事长兼总经理杨宝生给予警告并处以330万元罚款，并对其采取3年证券市场禁入措施；对公司财务总监兼董事郑创佳、职工监事朱少鹏、董事林伟雄、董事兼副总经理杨光等14名有责高管给予警告并分处最高160万元最低20万元罚款，以上拟处罚款累计1500万元。

根据上述广东榕泰被广东证监局认定的信息披露违法行为，加之拟被处罚的事实，上海沪紫律师事务所刘鹏律师认为：于2019年4月23日至2020年5月21日期间买入，并在2020年5月22日之后卖出或仍持有而亏损的投资者可发送姓名、股票名称、电话到suopeibao@126.com，或者加微suopeibao1参与诉讼索赔咨询及登记。

二、广东榕泰何以成为首个“吃螃蟹的人”？

广东榕泰之所以成为A股首例超60万罚单落地的接收者，还要从我国《证券法》的沿革和新《证券法》的实施讲起。

我国《证券法》于1998年12月29日审议通过，1999年7月1日实施起，至今共经历了三次修正和两次修订，其中最近新的一次修订即是2019年的修订，自2020年3月1日起开始实施。此次修订的最大亮点之一，就是大幅提高了对证券违法行为的处罚力度，如对于上市公司信息披露违法行为，从原来最高可处以60万元罚款，提高至1000万元；对于发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事虚假陈述行为，或者隐瞒相关事项导致虚假陈述的，规定最高可处以1000万元罚款等，改变了20多年来证券市场违法成本低的局面。

2020年3月1日起，《中华人民共和国证券法（2019年修订）》正式生效施行。2020年5月21日，广东榕泰涉嫌信披违法违规收到证监会《调查通知书》被立案调查。但不可否认的是，广东榕泰的信息披露违法行为的严重程度同样占据着关键地位，广东榕泰由此成为首例A股适用新证券法裁量标准被预处罚的违法责任主体。

上海沪紫律师事务所“股民索赔宝”证券维权团队认为：“此次累计超千万的罚单落地，不光对广东榕泰及其有关责任人，对于证券市场的其他发行主体来讲，都能起到切实的警示作用。”据广东榕泰相关财报显示，该公司董事长杨宝生2019年的税前薪酬为30万元，330万元的罚款相当于其11年的薪酬，而其余高管的罚金额度同样远高于他们的年薪。新《证券法》下，除了遭受巨额罚款外，相关责任人员还可能被追究刑事责任。

新时期促进资本市场的繁荣发展，不仅要不断推进注册制改革、加强退市机制的落地实施、推进集体代表诉讼制度，其中的关键一环还在于做好对上市公司的监管，有效降低证券欺诈发行的比率，及时清理“害群之马”，才能有效推动资本市场的良性发展。

三、业绩预计亏损，受损股民可待正式行处罚决定下发后参与诉讼索赔

2021年1月30日，广东榕泰发布2020年年度业绩预亏的公告，公告称，预计 2020 年年度实现归属于上市公司股东的净利润亏损3.8亿元至4.5亿元；扣除非经常性损益后的净利润预计亏损3.6亿元至4.3亿元。业绩预亏的主要原因是受2020年疫情影响，下游客户需求有所下降、以及子公司商誉减值计提的影响。

只要起诉就大概率能获赔，对于满足索赔条件的股民来说，及时加入股民索赔队伍维权，是法律赋予股民的权利，也能帮助股民弥补亏损。“股民索赔宝”维权团队指出，虽然广东榕泰还没被下发正式的行政处罚决定，但符合索赔区间的受损股民仍可通过微suopeibao1参与诉讼索赔咨询及登记，待正式的行政处罚决定书下发后即可及时向法院提起诉讼。

（本文由上海沪紫律师事务所主任刘鹏律师供稿，不代表华夏时报立场。刘鹏律师，从业经验14年，主要执业领域为金融商事领域，擅长办理证券虚假陈述责任纠纷。）