近日，联合资信评估股份有限公司(下称“联合资信”)发布大连农商银行2021年跟踪评级报告。该报告显示，大连农商银行主体长期信用等级由“AA”下调为“AA-”；该行相关债券“15大连农商二级”信用等级由“AA-”下调为“A+”；评级展望为“稳定”。应关注该行在信贷资产质量与拨备计提压力、盈利能力偏弱、资本水平不足三方面问题。

具体来看，在信贷质量方面，联合资信指出：“2020年，受疫情影响，不良贷款和关注贷款规模均有所增加，信贷资产质量尚有压力。此外，大连农商银行拨备缺口有所扩大，面临拨备计提压力。”中国网财经记者查阅历年年报发现，2018年-2020年该行不良贷款率分别为8.73%、4.99%、4.86%；拨备覆盖率分别为62.04%、73.94%、65.17%。截至2020年末，该行不良贷款率虽较上年末有所降低，但仍临近监管部门要求的不超过5%的“红线”；拨备覆盖率远低于监管部门要求的不低于120%的标准。

在盈利能力方面，联合资信指出：“2020年，受息差收窄影响，大连农商银行营业收入有所下降，盈利水平有所降低；考虑到其信贷资产质量和拨备计提存在压力，未来盈利水平提升存在一定压力。”此前，大连农商银行于4月30日披露的2021年一季度报告显示，一季度该行实现营业收入3.64亿元，同比下滑3.41%；实现净利润0.19亿元，同比减少81.20%。就营收结构具体来看，一季度该行利息净收入2.71亿元，同比下滑11.90%；手续费和佣金净收入1228.40万元，同比增长199.48%；投资收益6489.19万元，同比增长1.96%。占该行营业收入近75%的利息净收入下滑，影响了该行营业收入表现。而在营业支出上，该行一季度资产减值损失3800万元，较去年同期的58.92万元增长近63.49倍。利息净收入的下滑加之资产减值损失陡增，共同导致该行一季度净利润同比下滑逾8成。

事实上，大连农商银行2019年以来业绩不断下滑。2019年、2020年，该行实现营业收入分别为18.16亿元、16.74亿元，对应增速分别为-13.75%、-7.84%；实现净利润分别为6095.60万元、5330.97万元，对应增速分别为-41.74%、-12.54%。

资本金方面，联合资信表示：“2020年，受盈利水平弱化、贷款损失准备缺口扩大、两年以上未处置的抵债资产规模上升等因素影响，大连农商银行资本充足率水平有所下滑，面临资本补充压力。”数据显示，截至2020年末，大连农商银行资本充足率9.51%、一级资本充足率与核心一级资本充足率均为7.38%，分别较2019年末下滑2.24个百分点、1.81个百分点、1.81个百分点。三项指标均低于监管部门要求。

除了上述问题之外，中国网财经记者注意到，中国执行信息公开网显示，大连农商银行第一大股东大连德泰控股有限公司于2021年4月19日、20日两次成为被执行人，执行标的分别约为1009.29万元、2.50万元。内控方面，今年1月，大连农商银行因存在未按规定履行客户身份识别义务、未按规定保存客户身份资料和交易记录、未按规定报送大额交易报告和可疑交易报告等违规行为，被中国人民银行大连市中心支行处罚款60万元；去年11月，大连农商银行因违规为地方政府融资平台提供融资被大连银保监局罚款20万元。

中国网财经记者欲就评级下调、第一大股东成被执行人、遭监管处罚等问题采访大连农商银行，但在工作时间多次拨打该行年报中所披露的电话，均无人接听，提示“现在外出，请后面再联系。”

公开资料显示，大连农商银行成立于2012年6月29日，是在原大连市农村信用合作联社及辖属8家县级行社的基础上，由符合发起人条件的企业法人、自然人共同发起设立的股份制商业银行，为东北地区第一家以市为单位整体改制组建的农商银行。(记者 燕山 见习记者 蔺壮壮)