摘要：友金服背靠用友网络这棵大树好乘凉，但不可忽视的是，友金服或违规提供关联担保。另外平台待收规模较大，截至2019年5月31日，友金服的待收金额达702496.29万元。

见习记者 徐晓梅 记者 冉学东 北京报道

近日，上市系p2p平台友金服(全称：深圳友金所金融服务有限公司)发布公告称正式上线新网银行存管系统。2017年12月，友金服上线银行存管系统，这次银行存管从上海银行切换至新网银行系合同到期。

从股权穿透图上看，友金服是深圳前海用友力合金融服务有限公司(简称“友金所”)旗下全资控股的网络借贷中介信息平台。用友网络(股票代码：600588)又是友金所的第一大股东，持股51.13%。用友网络成了友金服的实际控股股东。用友网络成立于1988年，至今已有30年的时间，是亚太地区最大的企业管理软件提供商，在A股上市，市值已超过500亿元。友金服的资产端来源很大一部分都是来自于它。

友金服背靠用友网络这棵大树好乘凉，但不可忽视的是，友金服或违规提供关联担保。另外平台待收规模较大，截至2019年5月31日，友金服的待收金额达702496.29万元。

友金服实现净利润1.29亿元

友金服成立于2015年12月29日，注册资本5000万元，实缴资本5000万元，总部位于深圳，法定代表人吴政平。官网数据显示，截至目前，友金服累计成交额超过472亿元，用户人数185万。

成立近4年，友金服依托用友网络的资源、技术等，已连续两年实现盈利。2018年，友金服实现营业收入3.05亿元，净利润1.29亿元，同比增长153%。2016年，友金服的营业收入和净利润分别是3613.82万元，-1988.75万元。2017年友金服扭亏为盈。

友金服的业务模式比较清晰，通过其运营管理的网站、APP发布“友金e富”，并通过散标产品的形式为借贷双方进行信息匹配，撮合借贷双方在线上完成资金的出借和融资。友金服作为一家网贷平台，通过在其网络渠道促成借贷双方的交易向借款人收取居间服务费。

在产品方面，友金服官网、APP“网贷”版块共分为新手共享、自动投标工具、自动投标工具-VIP共享、散标专区四大版块。散标专区分为“友金e富”、债权转让，新手共享、自动投标工具、自动投标工具-VIP共享展示的借款项目均为友金e富。实际上，友金服平台产品就划分为自动标和散标两种，自动标回款方式为一次性还本付息，散标回款方式是等额本息。

友金e富是友金服平台上展示的散标，其底层资产均为有资金需求的企业、个人提交的信贷类借款产品。个人借款额度不超过20万元，企业借款额度不超过100万元，借款期限一般为12个月、24个月、36个月不等，还款方式为按月等额本息，借款利率为年化9%。

友金服相关负责人对本报记者表示，截止2019年6月30日，平台资产端主要来自于友金所旗下小微金融服务平台友金普惠。友金普惠在北京、上海、深圳、广州等全国25个一二线城市设立门店，累计服务超过10万借款人。另外，友金普惠的借款产品主要是面向个体工商户、小微企业主、白领的个人无抵押信用借款。目前来看，友金服以企业贷为主，不够小额分散。

或涉嫌违规提供关联担保

友金服作为一家网贷平台，称所有的项目标的都由担保公司全额担保，这在行业内很少见。其担保公司有两家，分别是深圳市力合科技融资担保有限公司和深圳用友力合投资非融资性担保有限公司。

中国互联网金融协会披露的广东融关律师事务所发布的“2018年度合规性审查报告”指出，深圳用友力合投资非融资性担保有限公司和深圳市力合科技融资担保有限公司为平台提供本息担保。若借款人未能履行还款责任，这两家担保公司将在担保责任范围内，对未被偿还的剩余本金和截止到代偿日的全部应还未还利息及逾期罚息、成交费、结算至保证期间起算日前一日的应付未付平台管理费进行偿付。

且根据《借款及担保协议》，友金服对借款利率、担保费、平台管理费等费用标准进行了约定，同时对逾期罚息、资产管理费、违约金等收费标准也进行了约定，《借款服务协议》中对第三方收取的借款咨询费、系统运营费、借款服务费等进行了约定，同时对逾期管理费的标准进行了约定。经综合计算后，借款逾期后，上述费用合计已超过年化24%。

值得一提的是，这两家担保公司和友金服有着千丝万缕的关系。

深圳市力合科技融资担保有限公司的大股东为深圳力合金融控股股份有限公司，持股比例97%，该公司是友金所的控股股东之一，持股比例16.47%。

深圳用友力合投资非融资性担保有限公司的大股东则是北京用友企业管理研究所有限公司，持股比例53.89%，该公司是用友网络科技的股东之一。其法定代表人王文京还是友金服的实际控制人。

通过股权关系可以看出，两家担保公司和友金服存在关联担保。而在2016年8月24日由银监会颁布的《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》明确指出，网贷机构不得从事或者接受委托从事“直接或变相向出借人提供担保或者承诺保本保息”活动。由此看出，友金服提供关联担保，或涉嫌违规。

对此，上述负责人对本报记者表示，“平台所有标的已经完成全额担保、全部资金银行存管。目前，法律并没有明确禁止关联企业之间的担保行为，对于互联网金融企业来说，监管明确要求禁止自担保，在《暂行办法(征求意见稿)》中提到禁止p2p平台‘向出借人提供担保’，同时在《暂行办法(征求意见稿)》的解释说明中又提及：‘允许网贷机构引入第三方机构进行担保或者与保险公司开展相关业务合作’。友金服与上述两家担保公司的业务、运营、高管等均全部独立。另外，友金服已完成行政核查，全部业务达到监管部门要求。”

根据企查查变更记录，友金服高管层还多次发生变更。2016年9月6日，友金服监事王家亮退出，新增章培林。2017年12月26日，友金服总经理李昌国退出，张居花接任。