两年前，理财业务因资管新规的落地而大幅缩水，银行业的理财中收遭到重创，理财产品手续费收入腰斩甚至锐减九成者不在少数。两年之后，整改已渐近尾声，此前受到冲击的银行，理财中收开始稳步回升。

日前，光大银行(3.770,-0.02,-0.53%)发布2020年半年报显示，该行上半年营业收入为721.14亿元，同比增长9.03%；归属于本行股东的净利润为183.63亿元，同比下降10.18%。

考虑到疫情影响的持续性和滞后性，光大银行加大拨备力度，增加资产减值，报告期末，该行拨备覆盖率186.77%，比上年末上升5.15个百分点；不良贷款率1.55%，比上年末下降0.01个百分点。

记者注意到，今年上半年，光大银行营业收入和中间业务收入增势良好，中收增速达到10.89%，超过营收增速。其中，沉寂已久的理财服务手续费增长势如破竹，较去年同期激增450%至14.63亿元。

记者就净利润下降一成、理财中收业务增速亮眼等方面致电光大银行客服，对方表示，已经记录问题，稍后会予以回复。但截至发稿，记者未获回复。

提高拨备力度 增加计提减值

受疫情影响，各家银行的日子并不好过，银行业整体积极让利实体经济，导致多半银行归母净利润同比出现下降，国有大行、股份制大行的降幅更为明显，在这种情况下，光大银行净利润有所减少也属正常现象。

日前，光大银行发布2020年半年报显示，该行上半年营业收入为721.14亿元，同比增长9.03%；归属于本行股东的净利润为183.63亿元，同比下降10.18%。在已经披露财报的股份行中，光大银行的营收增速名列前茅，净利润下滑的幅度同样处于前列。

资产质量方面，报告期末，光大银行不良贷款余额454.13亿元，比上年末增加32.01亿元；不良贷款率1.55%，比上年末下降0.01个百分点。此外，关注类贷款640.77亿元，比上年末增长6.80%，占比2.19%，下降0.02个百分点，关注类贷款的迁徙率也有所下降，由2019年末的42.83%降至26.97%。逾期贷款方面整体规模仍呈上涨态势为647.17亿元，较去年末上涨逾30亿元。

今年上半年，光大银行大幅度提升了拨备覆盖率，风险抵补能力进一步提升的同时，冲销了一部分净利润。

光大银行表示，今年上半年该行采取前瞻性措施，加大拨备力度。截至今年6月末，该行拨备覆盖率186.77%，比上年末上升5.15个百分点。同期，该行计提资产减值损失306.73亿元，同比增加72.94 亿元，增长31.20%，其中贷款和垫款减值损失292.75亿元，同比增加27.86%。

按照业务类型来看，今年上半年，光大银行的企业贷款不良余额有所提高至294.92亿元，占不良贷款总额的64.94%，零售贷款不良规模159.21亿元，较去年末近乎持平。

从不良贷款地区分布来看，光大银行长江三角洲不良贷款占比有所下降，从去年末的16.18%降至14.99%，不良贷款余额小幅下降。但该行东北地区不良贷款占比提升较快，去年末为11.64%，今年上半年则升至15.11%，不良贷款余额达到68.60亿元，较去年末上涨39.66%。

受到不良及拨备的影响，光大银行资本充足率出现下滑，2020年6月末，报告期末，该行资本充足率12.74%，一级资本充足率10.43%，核心一级资本充足率 8.68%，2019年末，三项指标分别为13.47%、11.08%、9.20%，其中一级资本充足率较监管要求高出不足1个百分点。

对于银行业整体资产质量承压的问题，此前，银保监会主席郭树清判断："预计今年全年银行业将处置不良贷款3.4万亿元，比去年的2.3万亿元加大了力度，明年处置力度会更大，因为很多贷款延期了，一些问题明年才会暴露出来"。

理财中收强势回归 同比激增450%

"2018年受资管新规的影响，银行业理财中收十分受伤。"业内人士告诉记者，银行业必须按照资管新规进行相应的整改和调整，业务总量必然受到影响，前两年资产业务、资管业务所创造的中间业务手续费下降。

翻看光大银行历年财报可以见得，2018年-2019年，该行的理财中收持续缩水。2017年该行实现理财服务手续费34亿元，2018年则降至8.76亿元，2019年再次下滑至6.34亿元，两年时间骤降逾八成。

日前，央行宣布，考虑到今年新冠肺炎疫情对经济带来的冲击，金融机构资产管理业务规范转型面临较大压力，将资管新规过渡期由2020年延长至2021年年底。

"此前的下降只是暂时性的业绩调整，就整个理财或者是资管业务的发展而言，上升趋势十分明显。此外，中大型银行在2020年之前就接近转型完毕，所以今年上半年，各大行的资管业务收入上涨是正常的现象。"上述业内人士表示。

今年上半年，光大银行中收表现亮眼，报告期内，该行实现手续费及佣金净收入141.33亿元，同比增加13.84亿元，增长10.86%，其中，理财服务手续费收入突飞猛进，同比增加11.97亿元至14.63亿元，增幅达到450.00%。

财报显示，截至报告期末，光大银行转型类理财产品规模比上年末增长14.93%，占比提升至37.59%；非保本理财产品余额7954.25亿元，上半年非保本理财产品累计发行1.99万亿元。

光大银行行长刘金9月1日在该行中期业绩发布会上表示，光大银行的理财业务是未来发力的重点方向。去年，光大银行理财子公司在股份行中首家成立。未来，光大理财的七彩阳光净值型产品系列要不断丰富和完善，同时要按照国家进一步对外开放的要求，加快合资理财公司的建设。

"银行中间业务中传统的支付类业务受到电子支付的影响，信用卡市场已经开发殆尽，理财业务发展成为突破口，新的利润增长点。"上海立信会计金融学院教授李光洲告诉记者，虽然我国现阶段依旧施行分业经营、分业监管，但理财业务的发展使商业银行业务逐步向投资银行靠近，为将来施行混业经营做准备。

"随着市场和政策的变化，银行势必要逐步拓展固收类产品的舒适圈，扩大权益类等高附加值的产品规模，从而获取更高的销售收入和更多的浮动管理费，实现向大资管时代的转型。"某大型券商银行业分析师告诉记者。

但同时，也有多位业内人士向记者表达了担忧，目前银行业理财产品新老并存，非标转标的障碍较多，还需要严格控制违规收费，如控制借贷搭售、超标准收费等违规情况。

今年8月9日的"2020中国资管年会"上，全国政协委员、证监会原主席肖钢强调，理财产品的转型需要审慎地、深入地、全面地进行评估，一定要坚持实事求是，充分尊重现实，切忌操之过急。（记者 贺向军 实习记者 李欣彤 报道）